La IV direttiva Antiriciclaggio (UE) 2015/849 è stata pubblicata nella Gazzetta Ufficiale dell’Unione Europea del 5 giugno 2015 ed è entrata in vigore il 25 giugno 2015. Il termine per il suo recepimento da parte degli stati membri è il 26 giugno 2017. Tuttavia in sede comunitaria si è consolidato un consenso politico per anticipare [...]
In data 20 febbraio 2017 le tre European Supervisory Authorities (EBA, EIOPA e ESMA - ESAs) hanno pubblicato il parere congiunto sui rischi di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo che gravano sul settore finanziario dell\'Unione, in accordo con quanto previsto dall’art. 6, par. 5 della IV Direttiva Antiriciclaggio (EU) 2015/849, (documento integrale). Scopo del [...]
Sono state pubblicate nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica n. 43 del 21 febbraio 2017 le delibere Consob nn. 19826/19827/19828 del 21 dicembre 2016 emanate ai sensi dell’art. 40 della legge n. 724/1994, le quali stabiliscono: -i soggetti tenuti alla contribuzione per l’esercizio 2017 (documento integrale); -la misura della contribuzione dovuta (documento integrale); -le modalità e [...]
Il 24 gennaio 2017 l’Associazione Italiana Internal Auditor (AIIA) ha organizzato a Milano un workshop sulle “Disposizioni in materia di politiche e prassi di remunerazione e incentivazione nelle banche e nie gruppi bancari - Ruoli e responsabilità della Funzione di internal Audit”. Il workshop è stato l’occasione per presentare l’aggiornamento del paper predisposto dal Comitato [...]
Con la Legge di Bilancio 2017 n. 232/2016 (link al documento) debuttano in Italia i Piani di risparmio individuali, comunemente chiamati PIR (commi da 100 a 114 dell’art. 1 della suddetta legge). L’obiettivo dei PIR è di favorire la crescita del sistema imprenditoriale italiano tramite l’investimento a medio lungo termine di risorse provenienti da risparmiatori che, [...]
L’IVASS ha pubblicato in consultazione lo schema di lettera al mercato (link al documento) concernente l’applicazione delle Linee - guida EIOPA (link al documento) che riguardano le disposizioni in materia di governo e controllo del prodotto assicurativo (Product Oversight and Governance arrangements — POG). In particolare, anticipano le disposizioni sui requisiti in materia di POG [...]
Consob ha posto in consultazione l’attuazione degli Orientamenti ESMA in materia di valutazione delle conoscenze e competenze delle persone fisiche che, per conto dell’intermediario, forniscono ai clienti consulenza in materia di investimenti o informazioni circa gli strumenti finanziari e i servizi offerti (link al documento). In particolare, l’ESMA ha stabilito che, dal momento in cui [...]
In data 23 dicembre 2016 Banca d’Italia ha emanato un provvedimento (link al documento) che modifica il Regolamento sulla gestione collettiva del risparmio. Di seguito si riportano alcune delle modifiche principali. Innanzitutto, al Titolo VI è stato introdotto il Capitolo V, denominato “OICR di credito: FIA UE in Italia”, le cui disposizioni disciplinano l’erogazione diretta [...]
L’Associazione ACFE (Association of Certified Fraud Examiners) ha condotto degli studi sulla rilevante incisività delle frodi nelle organizzazioni finanziarie, soprattutto a livello economico, a cui si aggiunge poi il danno all’immagine della società. In particolare, è stata stimata una perdita totale di 3,7 trilioni di dollari in tutto il mondo dovuta a comportamenti fraudolenti. È [...]
Il 29 novembre il Dipartimento del tesoro, ha posto in consultazione lo schema di decreto legislativo (documento integrale) per il recepimento della IV Direttiva Antiriciclaggio, volto a rettificare la normativa nazionale, nonché ad emendare le disposizioni normative collegate alla materia. I commenti possono essere inviati entro il 20 dicembre 2016. Tra le novità delle modifiche [...]
