Le disposizioni di vigilanza di Banca d’Italia richiedono agli intermediari di adottare un adeguato sistema informativo aziendale, che permetta la corretta gestione dei dati. Tale sistema di registrazione e reporting dei dati ha la finalità di tracciare tutte le operazioni aziendali e i fatti di gestione, per consentire la ricostruibilità dell’attività svolta, A tal fine [...]
La possibilità data agli intermediari finanziari di affidare lo svolgimento di alcune delle loro attività e funzioni ad un soggetto terzo (c.d. fornitore di servizi) non deve comportare una diminuzione del controllo sulle attività cedute. A confermare la necessità di garantire comunque un buon livello di supervisione delle attività in outsourcing interviene una disposizione contenuta [...]
Il ricorso all’esternalizzazione è funzionale ad accrescere la flessibilità organizzativa degli intermediari finanziari che possono così dedicare maggiori risorse al core business, oltre che perseguire obiettivi di riduzione dei costi, ma senza violare le riserve di attività previste dalla legge. Infatti, non è possibile per gli intermediari stessi ricorrere all’outsourcing per delegare le proprie responsabilità [...]
Gli intermediari sempre più spesso affidano a soggetti terzi specializzati lo svolgimento delle attività non core, come quelle amministrativo-contabili, per concentrare le proprie risorse nell’attività principale di business. I servizi connessi alla contabilità generale, al bilancio di esercizio, al back office, alle segnalazione di vigilanza, all’antiriciclaggio (AUI e SARA), agli adempimenti con l’Agenzia delle Entrate, [...]
Sono stati adottati da Consob (documento integrale) gli Orientamenti emanati dall’ESMA il 22 dicembre 2015 con lo scopo di fornire le linee guida in tema di pratiche di vendita abbinata (“Guidelines on cross-selling”— documento integrale) Tali Orientamenti, si applicano a partire dal 3 gennaio 2018, sono stati disposti dall’Autorità europea in attuazione dell’articolo 24 par. [...]
Con la Comunicazione del 1° agosto 2016 (documento integrale), l’Unità di Informazione Finanziaria si è occupata di un fenomeno in forte espansione, ossia dei c.d. mercati over the counter, sedi di negoziazione di titoli diverse dai mercati regolamentati o dai sistemi multilaterali di negoziazione, caratterizzate dalla mancanza di regole organiche sul sistema e che, dunque, [...]
Outsourcing, la cui traduzione letterale è “approvvigionamento esterno", risulta essere un termine usato in economia per riferirsi genericamente alle pratiche adottate dalle imprese di esternalizzare alcune fasi del processo produttivo, cioè ricorrere ad altre imprese per il loro svolgimento. L\'outsourcing può essere definito come "l\'accordo con cui un soggetto (outsourcee o committente) trasferisce in capo [...]
Particolare attenzione ai controlli in materia antiriciclaggio è stata posta da Banca d’Italia nel corso dell’anno. Già in passato la stessa Autorità era intervenuta con misure sanzionatorie (documento integrale), che nell’ultimo periodo si sono inasprite. A tale riguardo infatti in un caso sono state irrogate sanzioni amministrative pecuniarie in ordine a “carenze nell’organizzazione e nei [...]
Con la Comunicazione n. 12/16, pubblicata in data 8 luglio 2016 (documento integrale), l’Organismo per la gestione degli elenchi degli Agenti in attività finanziaria e dei Mediatori creditizi (di seguito “Organismo” o “OAM”) ha fornito alcuni chiarimenti in ordine alle modalità attraverso cui gli agenti in attività finanziaria e i mediatori creditizi possono verificare il [...]
Sono state sottoposte alla consultazione del mercato le proposte di modifica al Regolamento congiunto Banca d’Italia-Consob al fine di recepire le regole in materia di remunerazioni contenute nella direttiva UCITS V e negli orientamenti ESMA (documento integrale). Tali modifiche interessano anche i GEFIA, dato l’obiettivo di realizzare un quadro normativo organico e coerente per tutto [...]
